記者:開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的主要意義是什么？
蘇寧:這次國務(wù)院批準開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點,是人民幣對外支付結(jié)算制度改革的一項重要安排,具有很強的現(xiàn)實意義。
一是實體經(jīng)濟對本幣結(jié)算具有較強的現(xiàn)實需求。長期以來,我國對外貿(mào)易大都采用主要的國際貨幣進行結(jié)算。在與美、歐等主要貿(mào)易伙伴以外的國家和地區(qū)進行的貨物貿(mào)易中,超過90%的結(jié)算采用第三方貨幣。這意味著,對貿(mào)易雙方來說,存在著各自本幣兌換為第三方貨幣再進行結(jié)算的二次兌換成本。在當前國際主流結(jié)算貨幣匯率波動幅度加大的情況下,允許我國企業(yè)以匯率相對穩(wěn)定的人民幣進行跨境貿(mào)易結(jié)算,不僅有利于企業(yè)規(guī)避匯率風險,也有利于貿(mào)易雙方鎖定并明晰交易成本,降低因采用第三方貨幣結(jié)算而帶來的二次匯兌成本,從而在互利互惠的基礎(chǔ)上,促進我國與這些國家和地區(qū)的貿(mào)易發(fā)展。
二是跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算具有良好的制度保障。近年來,人民幣支付結(jié)算環(huán)境不斷改善,金融體系結(jié)算效率不斷提高,為跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算創(chuàng)造了良好的外部條件。1996年12月以來,我國認真履行人民幣經(jīng)常賬戶可兌換的承諾。這次為跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算設(shè)計的制度安排也遵循了人民幣經(jīng)常賬戶可兌換的原則,并體現(xiàn)了本幣結(jié)算的便利性安排,例如人民幣貿(mào)易結(jié)算不再納入外匯核銷管理;結(jié)算中產(chǎn)生的人民幣負債只做外債登記,不納入外債管理。人民銀行將主要通過監(jiān)督商業(yè)銀行切實履行貿(mào)易真實性審核責任,建設(shè)人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng),與有關(guān)部門建立必要的信息共享和管理機制,共同防控試點過程中的風險。
記者:在跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點的地區(qū)和試點企業(yè)選擇方面有哪些特別的考慮？
蘇寧:2008年,上海市和廣東省政府先后向國務(wù)院提出希望在當?shù)亻_展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點。鑒于上海市和廣東省在企業(yè)選擇和政策配套等方面準備比較充分,國務(wù)院批準了上海市和廣東省內(nèi)的廣州、深圳、珠海和東莞四城市率先進行試點工作。以上海為例,上海的經(jīng)濟外向型程度較高,擁有一大批在產(chǎn)業(yè)鏈中居重要地位的企業(yè)和跨國公司地區(qū)總部或采購中心。在深入推進上海國際金融中心建設(shè)的進程中,上海集聚了門類齊全、功能完備的金融機構(gòu)和要素市場,已成為國內(nèi)重要的金融服務(wù)中心。這為上海率先啟動跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點奠定了堅實的基礎(chǔ)。香港在開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點方面也具有良好的條件。自2003年以來,香港先后啟動了個人人民幣業(yè)務(wù)和人民幣債券業(yè)務(wù),人民銀行已為香港安排了人民幣清算渠道。此次作為試點啟動的首發(fā)結(jié)算業(yè)務(wù),滬港人民幣貿(mào)易結(jié)算的首筆資金將經(jīng)由人民銀行大額支付系統(tǒng),從香港的人民幣清算行和參加行分別匯入上海的兩家結(jié)算銀行,這是具有里程碑意義的事件,不僅體現(xiàn)了滬港經(jīng)濟金融的密切合作,也展示了人民幣支付結(jié)算體系的良好功能。在啟動儀式后,還將有一批中外銀行簽訂人民幣代理結(jié)算協(xié)議,這是在遵循國際結(jié)算的一般規(guī)則和慣例基礎(chǔ)上,人民幣采取國際主流結(jié)算模式,服務(wù)中外實體經(jīng)濟的有益嘗試。
根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》要求,試點地區(qū)的省級人民政府負責協(xié)調(diào)當?shù)赜嘘P(guān)部門推薦跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的試點企業(yè),然后由人民銀行會同財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會等有關(guān)部門進行審核,選擇國際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)驗豐富,遵守財稅、商務(wù)、海關(guān)和外匯管理各項規(guī)定,資信良好的企業(yè)參加試點。試點企業(yè)須如實注冊、真實出資并在所在省市具有實際的營業(yè)場所,遵守跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的各項具體規(guī)定。
記者:商業(yè)銀行是實施跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點工作的主要參與者,符合什么條件的境內(nèi)商業(yè)銀行可以提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)？它們應(yīng)當如何做好相關(guān)的服務(wù)工作？
蘇寧:境內(nèi)具有國際結(jié)算能力、為試點企業(yè)開戶或為境外商業(yè)銀行開立同業(yè)往來賬戶的境內(nèi)商業(yè)銀行可以為試點企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)。試點初期,由于準備情況存在差異,會出現(xiàn)部分銀行不能馬上開辦跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的情況。
根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》的規(guī)定,境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行向試點企業(yè)和境外貿(mào)易伙伴及境外參加銀行提供配套的跨境人民幣結(jié)算和清算服務(wù)。借此機會,我對商業(yè)銀行提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)提出幾點要求:
一是要切實加強服務(wù)。希望參與試點的境內(nèi)商業(yè)銀行要為試點企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)高效的結(jié)算服務(wù)。商業(yè)銀行要配備熟悉國際結(jié)算規(guī)則的高素質(zhì)國際結(jié)算人才,要建立覆蓋面廣的跨境結(jié)算網(wǎng)絡(luò),使銀行的結(jié)算服務(wù)跟上企業(yè)的市場拓展步伐,滿足企業(yè)的跨境結(jié)算需求,幫助企業(yè)以最短的結(jié)算路徑、最快的結(jié)算速度和成本最低的結(jié)算方式完成貿(mào)易結(jié)算。希望能有越來越多的境內(nèi)外商業(yè)銀行加入到為企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的行列中來。
二是要切實履行貿(mào)易真實性審核職責。開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算是一項全新的業(yè)務(wù)。為便利結(jié)算,我們在監(jiān)管設(shè)計上取消了核銷環(huán)節(jié),但由于我國尚未全面開放資本賬戶可兌換,在設(shè)計跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的監(jiān)管制度時,我們?nèi)匀粓猿忠再Q(mào)易真實性為前提,要求境內(nèi)結(jié)算銀行將結(jié)算的貿(mào)易真實性審核納入了業(yè)務(wù)流程,切實把好貿(mào)易真實性審核關(guān)。
三是要切實履行人民幣跨境收付信息報送職責。為有效監(jiān)督和監(jiān)測跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)、及時掌握人民幣跨境流動狀況,人民銀行開發(fā)了人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。參加試點的各家商業(yè)銀行要盡快熟悉人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng),并及時準確上報相關(guān)業(yè)務(wù)信息。
記者:商業(yè)銀行如何進行人民幣跨境清算？有哪些清算渠道可供選擇？
蘇寧:人民幣跨境清算可自由選擇兩條路徑:一是通過香港、澳門地區(qū)人民幣業(yè)務(wù)清算行進行人民幣資金的跨境結(jié)算和清算;二是通過境內(nèi)商業(yè)銀行代理境外商業(yè)銀行進行人民幣資金的跨境結(jié)算和清算。經(jīng)人民銀行和香港、澳門金融管理局認可,已加入人民銀行大額支付系統(tǒng)并辦理港澳人民幣清算業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行為港澳人民幣清算行（以下簡稱“清算行”）。目前,香港地區(qū)的人民幣清算行是中國銀行(601988,股吧)（香港）有限公司,澳門地區(qū)人民幣清算行是中國銀行（澳門）有限公司。境內(nèi)結(jié)算銀行可以在境外企業(yè)人民幣資金短缺時按照有關(guān)規(guī)定逐步提供人民幣貿(mào)易融資服務(wù)。
記者:試點企業(yè)在開辦跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)中應(yīng)遵守哪些具體規(guī)定？
蘇寧:試點企業(yè)應(yīng)當確保跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實性,建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺賬,準確記錄進出口報關(guān)信息和人民幣資金收付信息。對于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項下涉及的國際收支交易,試點企業(yè)應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報。試點企業(yè)使用人民幣結(jié)算的出口貿(mào)易,按照有關(guān)規(guī)定享受出口貨物退（免）稅政策。試點企業(yè)在辦理以人民幣結(jié)算的跨境貿(mào)易報關(guān)和出口貨物退（免）稅時不需提供外匯核銷單。具體出口貨物退（免）稅管理辦法由國務(wù)院稅務(wù)主管部門制定。為滿足企業(yè)實際要求,試點企業(yè)可以將出口人民幣收入存放境外,但應(yīng)通過境內(nèi)結(jié)算銀行向人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案。試點企業(yè)如違反國家有關(guān)規(guī)定,將依法處罰,并取消其試點資格。試點企業(yè)有關(guān)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的違法違規(guī)信息,將錄入有關(guān)部門共享的人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)和人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。
記者:今后將如何加強對跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點的管理？
蘇寧:我們對跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理的指導思想是,在保證風險可控的前提下,盡可能按照國際慣例制定跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算辦法,減少制度障礙,適當提供便利,嚴格貿(mào)易真實性審核,實行總量控制,穩(wěn)步推進跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點。試點過程中,人民銀行一方面通過現(xiàn)有的反洗錢及人民幣存款賬戶管理制度對商業(yè)銀行和試點企業(yè)加強監(jiān)管,另一方面建立人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng),逐筆收集并長期保存與跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算有關(guān)的各類信息,對人民幣跨境收付情況進行統(tǒng)計、分析、監(jiān)測。
跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點工作需要廣大境內(nèi)外商業(yè)銀行的支持和參與。目前,上海已有十余家中資銀行正為試點作積極準備,一些外資銀行也表達了參與試點的意向。對此,我們表示熱烈歡迎。人民銀行將積極做好相關(guān)政策輔導和系統(tǒng)接入支持工作,幫助有意向的銀行盡快開展這項業(yè)務(wù)。我們也希望境內(nèi)外商業(yè)銀行能夠精誠合作、共同為境內(nèi)外企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)高效的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)。
試點期間,人民銀行將對境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行、試點企業(yè)開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的情況進行檢查監(jiān)督,如發(fā)現(xiàn)有違反規(guī)定的行為,將依法進行處罰。同時,人民銀行將會同財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、中國銀監(jiān)會、外匯局等相關(guān)部門建立信息共享和管理機制,加大事后檢查力度,形成對跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點工作的有效監(jiān)管。
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