央行規(guī)定人民幣計價大額跨境交易報告標(biāo)準(zhǔn)為20萬

　　12月30日，中國人民銀行發(fā)布了《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2016〕第3號，下稱《管理辦法》），將大額現(xiàn)金交易的人民幣報告標(biāo)準(zhǔn)由“20萬元”調(diào)整為“5萬元”，規(guī)定以人民幣計價的大額跨境交易報告標(biāo)準(zhǔn)為“人民幣20萬元”�！豆芾磙k法》自2017年7月1日起生效實施。
　　
　　依據(jù)《管理辦法》，當(dāng)日單筆或累計交易金額達到以下標(biāo)準(zhǔn)，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)報告大額交易：
　　
　　1、自然人和非自然人的大額現(xiàn)金交易，境內(nèi)和跨境的報告標(biāo)準(zhǔn)均為人民幣5萬元以上、外幣等值1萬美元以上。包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支等。
　　
　　2、非自然人銀行賬戶的大額轉(zhuǎn)賬交易，境內(nèi)和跨境的報告標(biāo)準(zhǔn)均為人民幣200萬元以上、外幣等值20萬美元以上。
　　
　　3、自然人銀行賬戶的大額轉(zhuǎn)賬交易，境內(nèi)的報告標(biāo)準(zhǔn)為人民幣50萬元以上、外幣等值10萬美元以上，跨境的報告標(biāo)準(zhǔn)為人民幣20萬元以上、外幣等值1萬美元以上。
　　
　　對于跨境資金交易，金融機構(gòu)也應(yīng)當(dāng)報送大額交易報告。央行相關(guān)負責(zé)人指出，“比如，自然人通過銀行機構(gòu)利用現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬方式向境外匯款1萬美元，則辦理業(yè)務(wù)的銀行機構(gòu)需將此交易作為大額交易上報。”同時，央行特別提出，“按照《管理辦法》，人民銀行可以根據(jù)工作需要調(diào)整大額交易報告標(biāo)準(zhǔn)�！�
　　
　　與現(xiàn)行2006年版管理辦法相比，新辦法明確以“合理懷疑”為基礎(chǔ)的可疑交易報告要求，新增建立和完善交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)、交易分析與識別、涉恐名單監(jiān)測、監(jiān)測系統(tǒng)建立和記錄保存等要求，同時刪除原規(guī)章中已不符合形勢發(fā)展需要的銀行業(yè)、證券期貨業(yè)、保險業(yè)可疑交易報告標(biāo)準(zhǔn)。
　　
　　在監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)上，《管理辦法》調(diào)整了部分以人民幣計價的大額交易報告標(biāo)準(zhǔn)，新增規(guī)章適用范圍、大額跨境交易人民幣報告標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。在適用范圍上，除銀行、證券、期貨等已覆蓋的機構(gòu)外，新增了“保險專業(yè)代理公司”、“保險經(jīng)紀公司”、“消費金融公司”和“貸款公司”。在大額交易報告標(biāo)準(zhǔn)上，將大額現(xiàn)金交易的人民幣報告標(biāo)準(zhǔn)由“20萬元”調(diào)整為“5萬元”，并新增以人民幣計價的大額跨境交易報告標(biāo)準(zhǔn)為“人民幣20萬元”。
　　
　　此外，《管理辦法》還調(diào)整了金融機構(gòu)大額轉(zhuǎn)賬交易統(tǒng)計方式和可疑交易報告時限，并對交易報告具體要素內(nèi)容進行調(diào)整。對于可疑交易，規(guī)定金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)“在按本機構(gòu)可疑交易報告內(nèi)部操作規(guī)程確認為可疑交易后，及時提交可疑交易報告，最遲不超過5個工作日”；對交易報告要素內(nèi)容，增加“收付款方匹配號”、“非柜臺交易方式的設(shè)備代碼”等要素，刪除“報告日期”、“填報人”和“金融機構(gòu)名稱”等要素，設(shè)計了要素更精簡的《通用可疑交易報告要素》。
　　
　　之所以將大額現(xiàn)金交易報告標(biāo)準(zhǔn)從現(xiàn)行的人民幣20萬元下調(diào)為5萬元，央行做出了三點解釋，一是加強現(xiàn)金管理作為反洗錢工作的重要內(nèi)容，國際上現(xiàn)金領(lǐng)域的反洗錢監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)大都比較嚴格；其次，居民的現(xiàn)金使用偏好正發(fā)生轉(zhuǎn)變，非現(xiàn)金支付工具普及，為強化現(xiàn)金管理提供了有利條件；最后，“我國反腐敗、稅收、國際收支等領(lǐng)域的形勢發(fā)展也要求加強現(xiàn)金管理，防范利用大額現(xiàn)金交易從事腐敗、偷逃稅、逃避外匯管理等違法活動的風(fēng)險”。
　　
　　對于新增的自然人客戶“人民幣20萬元以上”的大額跨境轉(zhuǎn)賬交易報告標(biāo)準(zhǔn)，則主要是在滬港通和深港通相繼開通、境內(nèi)居民個人跨境業(yè)務(wù)逐步放開的背景下，考慮到個人跨境人民幣業(yè)務(wù)會更加頻繁，“設(shè)計專門的人民幣報告標(biāo)準(zhǔn)，便于監(jiān)管部門及時掌握人民幣跨境交易數(shù)據(jù)，開展風(fēng)險監(jiān)測”。央行表示，“對自然人客戶大額跨境轉(zhuǎn)賬交易報告標(biāo)準(zhǔn)確定為‘人民幣20萬元以上’，可以加強對跨境人民幣交易的統(tǒng)計監(jiān)測，更好地防范人民幣跨境交易相關(guān)風(fēng)險。”
　　
　　此次發(fā)布的《管理辦法》，是央行結(jié)合國內(nèi)工作實際和國際標(biāo)準(zhǔn)，對現(xiàn)行《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第2號）和《金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第1號）兩部規(guī)章進行修訂、整合的結(jié)果。
　　
　　央行表示，《管理辦法》在規(guī)章層面明確了金融機構(gòu)切實履行可疑交易報告義務(wù)的新要求，有助于金融機構(gòu)提高可疑交易報告工作有效性，有助于預(yù)防、遏制洗錢、恐怖融資等犯罪活動，有助于維護中國金融體系的安全穩(wěn)健，有助于進一步與國際標(biāo)準(zhǔn)接軌。
　　
　　考慮到金融機構(gòu)進行制度修訂、交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)自建及系統(tǒng)改造需要一定的時間�！豆芾磙k法》在發(fā)布后、生效實施前，給予了金融機構(gòu)半年時間的過渡期，定于2017年7月1日生效實施。
　　
　　未來，為指導(dǎo)金融機構(gòu)有效執(zhí)行《管理辦法》，央行表示，將充分聽取金融機構(gòu)意見和建議，盡快發(fā)布配套的規(guī)范性文件，明確可疑交易接續(xù)報告、可疑交易分析報告流程等具體工作要求，并結(jié)合行業(yè)最佳實踐，發(fā)布金融機構(gòu)制定交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)指引，指導(dǎo)金融機構(gòu)做好建立健全交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)、完善交易監(jiān)測系統(tǒng)等工作，加強對中小金融機構(gòu)的指導(dǎo)和培訓(xùn)。同時，人民銀行將發(fā)布大額交易和可疑交易報告要素的具體報告格式和填報要求，指導(dǎo)金融機構(gòu)做好交易報告數(shù)據(jù)接口及相關(guān)系統(tǒng)開發(fā)工作�！叭嗣胥y行也正在抓緊建設(shè)反洗錢監(jiān)測分析二代系統(tǒng)，為開展大額和可疑交易報告監(jiān)測分析提供更為強大的系統(tǒng)支持”。