央行規(guī)定人民幣計價大額跨境交易報告標準為20萬

　　12月30日，中國人民銀行發(fā)布了《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2016〕第3號，下稱《管理辦法》），將大額現金交易的人民幣報告標準由“20萬元”調整為“5萬元”，規(guī)定以人民幣計價的大額跨境交易報告標準為“人民幣20萬元”。《管理辦法》自2017年7月1日起生效實施。
　　
　　依據《管理辦法》，當日單筆或累計交易金額達到以下標準，金融機構應當報告大額交易：
　　
　　1、自然人和非自然人的大額現金交易，境內和跨境的報告標準均為人民幣5萬元以上、外幣等值1萬美元以上。包括現金繳存、現金支取、現金結售匯、現鈔兌換、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支等。
　　
　　2、非自然人銀行賬戶的大額轉賬交易，境內和跨境的報告標準均為人民幣200萬元以上、外幣等值20萬美元以上。
　　
　　3、自然人銀行賬戶的大額轉賬交易，境內的報告標準為人民幣50萬元以上、外幣等值10萬美元以上，跨境的報告標準為人民幣20萬元以上、外幣等值1萬美元以上。
　　
　　對于跨境資金交易，金融機構也應當報送大額交易報告。央行相關負責人指出，“比如，自然人通過銀行機構利用現金或轉賬方式向境外匯款1萬美元，則辦理業(yè)務的銀行機構需將此交易作為大額交易上報。”同時，央行特別提出，“按照《管理辦法》，人民銀行可以根據工作需要調整大額交易報告標準�！�
　　
　　與現行2006年版管理辦法相比，新辦法明確以“合理懷疑”為基礎的可疑交易報告要求，新增建立和完善交易監(jiān)測標準、交易分析與識別、涉恐名單監(jiān)測、監(jiān)測系統(tǒng)建立和記錄保存等要求，同時刪除原規(guī)章中已不符合形勢發(fā)展需要的銀行業(yè)、證券期貨業(yè)、保險業(yè)可疑交易報告標準。
　　
　　在監(jiān)測標準上，《管理辦法》調整了部分以人民幣計價的大額交易報告標準，新增規(guī)章適用范圍、大額跨境交易人民幣報告標準等內容。在適用范圍上，除銀行、證券、期貨等已覆蓋的機構外，新增了“保險專業(yè)代理公司”、“保險經紀公司”、“消費金融公司”和“貸款公司”。在大額交易報告標準上，將大額現金交易的人民幣報告標準由“20萬元”調整為“5萬元”，并新增以人民幣計價的大額跨境交易報告標準為“人民幣20萬元”。
　　
　　此外，《管理辦法》還調整了金融機構大額轉賬交易統(tǒng)計方式和可疑交易報告時限，并對交易報告具體要素內容進行調整。對于可疑交易，規(guī)定金融機構應當“在按本機構可疑交易報告內部操作規(guī)程確認為可疑交易后，及時提交可疑交易報告，最遲不超過5個工作日”；對交易報告要素內容，增加“收付款方匹配號”、“非柜臺交易方式的設備代碼”等要素，刪除“報告日期”、“填報人”和“金融機構名稱”等要素，設計了要素更精簡的《通用可疑交易報告要素》。
　　
　　之所以將大額現金交易報告標準從現行的人民幣20萬元下調為5萬元，央行做出了三點解釋，一是加強現金管理作為反洗錢工作的重要內容，國際上現金領域的反洗錢監(jiān)管標準大都比較嚴格；其次，居民的現金使用偏好正發(fā)生轉變，非現金支付工具普及，為強化現金管理提供了有利條件；最后，“我國反腐敗、稅收、國際收支等領域的形勢發(fā)展也要求加強現金管理，防范利用大額現金交易從事腐敗、偷逃稅、逃避外匯管理等違法活動的風險”。
　　
　　對于新增的自然人客戶“人民幣20萬元以上”的大額跨境轉賬交易報告標準，則主要是在滬港通和深港通相繼開通、境內居民個人跨境業(yè)務逐步放開的背景下，考慮到個人跨境人民幣業(yè)務會更加頻繁，“設計專門的人民幣報告標準，便于監(jiān)管部門及時掌握人民幣跨境交易數據，開展風險監(jiān)測”。央行表示，“對自然人客戶大額跨境轉賬交易報告標準確定為‘人民幣20萬元以上’，可以加強對跨境人民幣交易的統(tǒng)計監(jiān)測，更好地防范人民幣跨境交易相關風險�！�
　　
　　此次發(fā)布的《管理辦法》，是央行結合國內工作實際和國際標準，對現行《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第2號）和《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第1號）兩部規(guī)章進行修訂、整合的結果。
　　
　　央行表示，《管理辦法》在規(guī)章層面明確了金融機構切實履行可疑交易報告義務的新要求，有助于金融機構提高可疑交易報告工作有效性，有助于預防、遏制洗錢、恐怖融資等犯罪活動，有助于維護中國金融體系的安全穩(wěn)健，有助于進一步與國際標準接軌。
　　
　　考慮到金融機構進行制度修訂、交易監(jiān)測標準自建及系統(tǒng)改造需要一定的時間�！豆芾磙k法》在發(fā)布后、生效實施前，給予了金融機構半年時間的過渡期，定于2017年7月1日生效實施。
　　
　　未來，為指導金融機構有效執(zhí)行《管理辦法》，央行表示，將充分聽取金融機構意見和建議，盡快發(fā)布配套的規(guī)范性文件，明確可疑交易接續(xù)報告、可疑交易分析報告流程等具體工作要求，并結合行業(yè)最佳實踐，發(fā)布金融機構制定交易監(jiān)測標準的相關指引，指導金融機構做好建立健全交易監(jiān)測標準、完善交易監(jiān)測系統(tǒng)等工作，加強對中小金融機構的指導和培訓。同時，人民銀行將發(fā)布大額交易和可疑交易報告要素的具體報告格式和填報要求，指導金融機構做好交易報告數據接口及相關系統(tǒng)開發(fā)工作�！叭嗣胥y行也正在抓緊建設反洗錢監(jiān)測分析二代系統(tǒng)，為開展大額和可疑交易報告監(jiān)測分析提供更為強大的系統(tǒng)支持”。